《外向型中小企业合规指引手册》

《手册》将分期对企业商事活动一般合规问题进行概括梳理,以及对该期商事活动相关热点问题进行梳理,并提出合规建议,以供企业在对相关问题作出决策时进行参考。

《手册》所包含的一般合规问题所涉范围将最大可能的辐射企业商事活动的各个环节和各个方面,包括但不限于∶数据合规、反腐败/反贿赂、反不正当竞争/反垄断、外汇管理等。

内容导读

上期回顾: 反商业贿赂合规示范条款丨外向型中小企业合规指引手册(9)

本期精彩:

  • 常见的反腐败反贿赂合规表现形式
  • 中国外向型中小企业海外反腐败反商业贿赂的应对措施

3.常见的反腐败反贿赂合规表现形式

(1)企业腐败有哪些常见场景?

(2)商业贿赂有哪些常见场景?

风险提示

我们建议,外向型中小企业在中国境内为避免认定为商业贿赂,应当在商事活动中,特别是会务、赞助等活动中确认交易、服务的真实性和正当性,并尽可能地签订相关交易的书面协议。同时,应当注意保留相关凭证,如发票、收据等

4.中国外向型中小企业海外反腐败反商业贿赂的应对措施

(1)关注各法域执法标准的不同

我们建议,外向型中小企业在海外经营的过程中,需要熟悉当地的法律法规及司法实践对于反腐败反贿赂的要求。虽然不同地区、不同法域的执法机构对于商业贿赂的认定存在共通点,但具体到当地执法机构处理案件时,还是会有不同的适用标准。

例如,有些国家或地区对商业贿赂行为进行处理时会存在一些抗辩情形与理由,如下文中我们提到的针对美国《反海外腐败法》的三项抗辩理由。

因此,外向型中小企业在海外经营过程中应当了解不同国家的执法标准,熟悉当地的司法实践,选择对自身最有利的方案。

(2)关注法律冲突风险

由于所处的国家或地区都有各自不同的法律体系和法律规定,这些法律体系和法律规定之间可能会有冲突。

外向型中小企业在海外经营的过程中,有可能会面临法律冲突的情况。

因此,我们建议企业应当作全面的权衡考量,并聘请专业的法律团队提供有实际操作性的建议,把法律冲突风险控制在最小范围。

(3)建立企业内部商业贿赂管理制度

企业应该建立内部反商业贿赂制度。

具体而言,企业应当与员工签订相关协议,并让员工出具反商业贿赂的承诺书,确保企业在人员管理上的反商业贿赂合规。企业可以考虑在全球商务活动中实行轮岗制,以减低商业贿赂风险。

其次,企业应当在内部制定义务招待规范细则。

细则应当规定企业在招待国家工作人员、对国家工作人员有影响力的人员时应当遵守的业务招待规范,例如需要保证该等行为不存在任何法律明令禁止的行为,价格不能超过一定的范围,同时,企业应当保留与企业业务、商业服务相关联的发票、凭证。

如果企业本身对于规制商业贿赂已经在平时的经营管理中有非常详细的一套的合规规章或制度,企业能够证明对员工提供了相应的培训,在公司规章制度内约定了相关惩处条款等,当企业内部工作人员违反制度进行商业贿赂时,企业可能可以进行责任的减免。

例如下文提到的美国《反海外腐败法》在审查企业行为时就有对于企业内部的商业贿赂制度进行免责的考量。

(4)善于利用反腐败反商业贿赂条款

企业在海外商事活动中,可以通过利用反商业贿赂条款明确商业贿赂的法律责任,从而转移商业贿赂风险。

企业可以在反商业贿赂条款中约定若交易相对方的相关人员有行贿或者给付不正当利益的,企业可以向交易相对方提出支付违约金,甚至可以解除合同。

关于反腐败反商业贿赂条款,具体可以参照本章的示范条款。

(5)聘请专业律师进行应对

当企业在遇到域外反商业贿赂调查困境时,若企业内部缺乏专业的域外反商业贿赂知识和人才,应在遇到调查时优先考虑聘请专业律师等专业人员进行处理。

若在企业面对反商业贿赂调查时擅自行动,将容易面临承担域外反商业贿赂责任的风险。

未完待续……

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内容来源:《外向型中小企业合规指引手册》(第二期)——中国国际贸易促进委员会深圳市委员会

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